令和元年度水道事業決算

更新日：2024年02月01日

ページID： 4237

令和元年度水道事業会計決算の状況

日光市水道事業は、快適で住みやすい生活環境をつくるため、良質で安全・安心な水の安定的な供給に努めています。

建設改良事業については、施設の整備や改修、老朽管の更新など、引き続き水道施設の整備を行いました。

財政状況については、収益的収支の純利益は4,502万円（税抜）となりました。資本的収支は10億16万2千円（税込）の不足となり、不足額は過年度分損益勘定留保資金などで補てんしました。

収益的収支（税抜）
項目 令和元年度 平成30年度 対前年度比
増減		 対前年度比
比率（％）
水道事業収益合計（A） 1,992,563千円 2,076,078千円 -83,515千円 96.0%
水道料金 1,648,540千円 1,708,270千円 -59,730千円 96.5%
長期前受金戻入 243,822千円 268,526千円 -24,704千円 90.8％
その他 100,201千円 99,282千円 919千円 100.9%
水道事業費用合計（B） 1,947,543千円 2,014,428千円 -66,885千円 96.7%
人件費 139,569千円 126,952千円 12,617千円 109.9%
支払利息 140,305千円 154,475千円 -14,170千円 90.8%
減価償却費 1,028,093千円 1,104,878千円 -76,785千円 93.1%
動力費 99,114千円 97,586千円 1,528千円 101.6%
修繕費 110,806千円 127,476千円 -16,670千円 86.9%
委託料 290,107千円 289,974千円 133千円 100.1%
その他 139,549千円 113,087千円 26,462千円 123.4%
差引（A）-（B） 45,020千円 61,650千円 -16,630千円 73.0%
資本的収支（税込）
項目 令和元年度 平成30年度 対前年度比
増減		 対前年度比
比率（％）
資本的収入合計（C） 290,671千円 342,004千円 -51,333千円 85.0%
企業債 197,700千円 158,400千円 39,300千円 124.8%
その他 92,971千円 183,604千円 -90,633千円 50.6%
資本的支出合計（D） 1,290,833千円 1,228,295千円 62,538千円 105.1%
建設改良費 583,960千円 514,345千円 69,615千円 113.5%
企業債償還金 689,253千円 713,130千円 -23,877千円 96.7%
その他 17,620千円 820千円 16,800千円 2148.8%
差引（C）-（D） -1,000,162千円 -886,291千円 -113,871千円 112.8%

令和元年度日光市水道事業会計「キャッシュ・フロー計算書」

キャッシュ・フロー計算書

現金や容易に換金可能な預金等のことを「キャッシュ」とし、この「キャッシュ」の増加や減少のことを「キャッシュ・フロー」と呼びます。「キャッシュ・フロー計算書」は一会計期間における資金の流れを「業務活動」「投資活動」「財務活動」の3つの企業活動別に分類し表示することにより、性質の異なる資金の増減を把握することができます。

「業務活動」によるキャッシュ・フロー

企業が外部からの資金調達に頼ることなく、業務能力を維持するためにどの程度の資金を主たる業務活動から獲得したかを示す重要な情報です。例えば…

  • 収入＝料金収入
  • 支出＝施設（浄水場・配水場等）の維持管理費・修繕費

「投資活動」によるキャッシュ・フロー

将来の利益及び資金獲得のための設備投資にどの程度の資金を投下したか、また、投下した資金をどの程度回収したかを示す情報です。例えば…

  • 収入＝建設改良（浄水場や配水管の整備工事等）に対する補助金等
  • 支出＝浄水場や配水管の整備工事等

「財務活動」によるキャッシュ・フロー

営業活動及び投資活動を維持するためにどの程度の資金が調達され、また、どの程度の資金が提供者に返済されたかを示す情報です。例えば…

  • 収入＝建設改良（浄水場や配水管の整備工事等）を実施するための借入金（企業債）
  • 支出＝借入金（企業債）の元利償還

令和元年度日光市水道事業キャッシュ・フロー概略

  1. キャッシュの平成30年度末残高：26.1億円＝令和元年度へ繰越
  2. 令和元年度中のキャッシュの増減：-1.5億円
    • 「業務活動」によるキャッシュ・フロー：8.0億円
    • 「投資活動」によるキャッシュ・フロー：-4.6億円
    • 「財務活動」によるキャッシュ・フロー：-4.9億円
  3. キャッシュの令和元年度末残高：24.6億円＝令和2年度へ繰越

説明

「業務活動」で得た8.0億円の資金を、「投資活動」に4.6億円投入し、「財務活動」に4.9億円投入し、差引き1.5億円の資金が減少しました。
結果、令和元年度の資金残高は24.6億円となり、これを翌年度に繰越しました。

キャッシュ・フロー計算書（税抜）

1.業務活動によるキャッシュ・フロー
業務活動によるキャッシュ・フロー
項目 令和元年度 平成30年度 対前年度
（増減）
当年度純利益  45,020,400 61,650,493 -16,630,093
減価償却費 1,028,092,728 1,104,878,317 -76,785,589
固定資産除却費 4,230,938 2,956,716 1,274,222
引当金の増減額（-は減少） -4,860,842 -10,804,769 5,943,927
長期前受金戻入額 -243,822,196 -268,526,107 24,703,911
受取利息及び受取配当金 -815,323 -1,024,406 209,083
支払利息 140,305,427 154,474,722 -14,169,295
未収金の増減額（-は増加） -71,534,599 -30,099,718

-41,434,881
たな卸資産の増減額（-は増加） -11,905 433,260 -445,165
未払金の増減額（-は減少） 36,345,046 -38,876,048 75,221,094
その他流動負債の増減額（-は減少） 678,555 -18,160,922 18,839,477
小計 933,628,229 956,901,538 -23,273,309
利息及び配当金の受取額 815,323 1,024,406 -209,083
利息の支払額 -140,305,427 -154,474,722 14,169,295
活動によるキャッシュ・フロー 794,138,125 803,451,222 -9,313,097
2.投資活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
項目 令和元年度 平成30年度 対前年度
（増減）
有形固定資産の取得による支出 -549,006,881 -477,057,163 -71,949,718
補助金等による収入 92,970,753 176,342,513 -83,371,760
投資活動によるキャッシュ・フロー -456,036,128 -300,714,650 -155,321,478
3.財務活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
項目 令和元年度 平成30年度 対前年度
（増減）
建設改良費等の財源に充てるための企業債収入 197,700,000 158,400,000 39,300,000
建設改良費等の財源に充てるための企業債の償還による支出 -689,252,666 -713,130,063 23,877,397
財務活動によるキャッシュ・フロー -491,552,666 -554,730,063 63,177,397
4.資金増減額
資金増減額
項目 令和元年度 平成30年度 対前年度
（増減）
4.資金増減額 -153,450,669 -51,993,491 -101,457,178
5.資金期首残高
資金期首残高
項目 令和元年度 平成30年度 対前年度
（増減）
5.資金期首残高 2,614,060,448 2,666,053,939 -51,993,491
6.資金期末残高
資金期末残高
項目 令和元年度 平成30年度 対前年度
（増減）
6.資金期末残高 2,460,609,779 2,614,060,448 -153,450,669

備考

（注意）水道事業は、水道使用者のみなさまからの水道料金を主な収入として行う独立採算の事業です。
今後も水道事業の内容をできるだけわかりやすくお知らせしていきます。

担当窓口

水道庁舎水道課
水道総務係（開始・休止・料金） 電話番号：0288-21-4532
水道工務係（工事） 電話番号：0288-21-4532
水道施設管理係（水質検査） 電話番号：0288-21-4532

この記事に関する問い合わせ先

上下水道部水道課水道総務係
電話番号：0288-21-4532
ファクス番号：0288-21-4531
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