令和5年度水道事業決算

日光市水道事業は、快適で住みやすい生活環境をつくるため、良質で安全・安心な水の安定的な供給に努めています。

建設改良事業については、施設の整備や改修、老朽管の更新など、引き続き水道施設の整備を行いました。

財政状況については、収益的収支の純損失は4,084万9,082円（税抜）となりました。資本的収支は8億592万6,775円（税込）の不足となり、不足額は過年度分損益勘定留保資金などで補てんしました。

現金や容易に換金可能な預金等のことを「キャッシュ」とし、この「キャッシュ」の増加や減少のことを「キャッシュ・フロー」と呼びます。「キャッシュ・フロー計算書」は一会計期間における資金の流れを「業務活動」「投資活動」「財務活動」の3つの企業活動別に分類し表示することにより、性質の異なる資金の増減を把握することができます。

企業が外部からの資金調達に頼ることなく、業務能力を維持するためにどの程度の資金を主たる業務活動から獲得したかを示す重要な情報です。例えば…

• 収入＝料金収入
• 支出＝施設（浄水場・配水場等）の維持管理費・修繕費

将来の利益及び資金獲得のための設備投資にどの程度の資金を投下したか、また、投下した資金をどの程度回収したかを示す情報です。例えば…

• 収入＝建設改良（浄水場や配水管の整備工事等）に対する補助金等
• 支出＝浄水場や配水管の整備工事等

営業活動及び投資活動を維持するためにどの程度の資金が調達され、また、どの程度の資金が提供者に返済されたかを示す情報です。例えば…

• 収入＝建設改良（浄水場や配水管の整備工事等）を実施するための借入金（企業債）
• 支出＝借入金（企業債）の元利償還

1. キャッシュの令和4年度末残高：22.8億円＝令和5年度へ繰越
2. 令和5年度中のキャッシュの増減：1.0億円
   • 「業務活動」によるキャッシュ・フロー：8.4億円
   • 「投資活動」によるキャッシュ・フロー：-5.5億円
   • 「財務活動」によるキャッシュ・フロー：-1.9億円
3. キャッシュの令和5年度末残高：23.8億円＝令和6年度へ繰越

説明

「業務活動」で得た8.4億円の資金を、「投資活動」に5.5億円、「財務活動」に1.9億円をそれぞれ投入し、差引き1.0億円の資金が増加しました。
結果令和5年度の資金残高は23.8億円となり、これを翌年度に繰越しました。

（注意）水道事業は、水道使用者のみなさまからの水道料金を主な収入として行う独立採算の事業です。
今後も水道事業の内容をできるだけわかりやすくお知らせしていきます。